Риски малого бизнеса без бухгалтера: как предприниматели с оборотом до 10 млн тенге теряют деньги
В Казахстане компании с оборотом до 10 млн тенге, как правило, работают по упрощённой системе налогообложения. У них минимальный штат, а нередко — полное отсутствие бухгалтера. Владельцы ИП и ТОО часто совмещают управленческие и бухгалтерские функции, что может привести к проблемам с налоговыми органами.
- Малый бизнес без бухгалтера: почему это риск?Малый бизнес — это гибкость и экономия, но одновременно и высокая уязвимость. Особенно без профессионального бухгалтерского сопровождения и понимания, какие налоги платит ИП/ТОО в Казахстане. Предприниматели, которые берут на себя отчётность, часто допускают ошибки в налогах, не отслеживают сроки и неправильно выбирают режим. Всё это приводит к штрафам, доначислениям, блокировке счёта и даже к потере права на упрощёнку. В 2025 году требования к малому бизнесу в Казахстане становятся строже, без профессионального сопровождения велик риск не заметить важное и допустить ошибку.
Основные ошибки в учёте и налогообложении малого бизнеса
- 1. Работа без регистрацииПредприниматели начинают принимать деньги до оформления ИП или ТОО. Это серьёзное нарушение. В 2025 году за это предусмотрен штраф до 25 МРП (≈98 000 тенге). Кроме того, налоговая вправе доначислить налоги за неофициальную деятельность.
Ключ: не ведите бизнес без регистрации — даже на один день. Всё больше проверок проходит автоматически через платформу eSalyq. - 2. Ошибки при выборе налогового режимаМногие новички считают, что упрощёнка — самый выгодный вариант. Но это не так в 50% случаев.
Распространённые ошибки:- выбор упрощёнки для запрещённых видов деятельности приводит к утрате права на спецрежим;
- превышение лимита по доходу — многие предприниматели не отслеживают оборот;
- работа с НДС-контрагентами, особенно с госзаказом.
- перевод на общую систему задним числом,
- доначисление налогов,
- штрафы.
- 3. Просрочка отчётности и штрафыДаже при упрощёнке нужно вовремя сдавать:
- форму 910.00, 913.00,
- сведения о сотрудниках и доходах,
- статистические отчёты.
- штраф 10% от суммы налога,
- пени за просрочку,
- блокировка расчётного счёта.
- 4. Неверно выбранный ОКЭДОшибка, которую предприниматель замечает слишком поздно. При несовпадении фактической деятельности с указанной в реестре ОКЭД налоговая перерассчитывает налоговую нагрузку.
Пример: бизнес оказывает ИТ-услуги, но зарегистрирован как торговля. Это нарушение.
Вывод: не экономьте время — проверьте, подходит ли ваш ОКЭД для упрощёнки. - 5. Отсутствие первичных документовМногие предприниматели до сих пор работают «на доверии», не оформляя:
- акты,
- чеки,
- накладные,
- договоры.
- невозможно подтвердить расходы,
- отказ в вычетах при проверке,
- блокировка доступа к тендерам.
- 6. Нарушения кассовой дисциплиныОнлайн-ККМ обязательна, если вы принимаете наличные или карту. Даже для компаний на упрощёнке.
Частые ошибки:- отсутствие кассы,
- несвоевременная инкассация,
- превышение лимитов хранения наличности.
- 7. Неофициальный наём сотрудниковРаботник без договора — это:
- отсутствие взносов и отчислений,
- риск жалобы в инспекцию труда,
- доначисления + пени.
- 8. Смешение личных и бизнес-финансовИспользование одного счёта для всего — типичная ошибка ИП. Она ведёт к путанице в налогах, невозможности выделить налогооблагаемую базу, риску доначислений.
Совет: откройте отдельный счёт для бизнеса — это одно из главных требований налоговой при проверке. - 9. Отсутствие бухгалтераИП и ТОО до 10 млн тенге часто ведут учёт вручную. Но даже небольшие ошибки в Excel могут стоить дорого.
Чем грозит отсутствие бухгалтера:- ошибки в отчётности,
- штрафы за просрочку,
- сложности при переходе на НДС или тендерное участие.
Практический чек-лист: как избежать штрафов и проверок
- ✅ Зарегистрируйте ИП или ТОО до старта деятельности.
✅ Выберите подходящий ОКЭД и налоговый режим.
✅ Ведите учёт доходов и расходов.
✅ Используйте онлайн-ККМ.
✅ Оформляйте сотрудников официально.
✅ Разделяйте личные и бизнес-деньги.
✅ Сдавайте отчётность вовремя.
✅ Привлеките бухгалтера.
Доверьте бухгалтерию профессионалам
- Всех перечисленных рисков можно избежать с помощью профессионального бухгалтерского сопровождения.
Бухгалтерский центр «Учёт» позволяет даже небольшим фирмам работать с высококлассными бухгалтерами, услуги которых обычно стоят миллионы тенге в месяц.
За годы работы мы добились впечатляющих результатов:- 10-летний опыт;
- безупречная репутация — за всё время работы наши клиенты обошлись без блокировок счетов, штрафов и проверок;
- 1500+ отчётов подано в налоговую без единой просрочки;
- экономия ресурсов — получите профессиональных бухгалтеров без затрат на штатных сотрудников.
Вывод
- Даже при небольшом обороте бухгалтерские ошибки могут привести к штрафам, проверкам и потере доверия партнёров. Бухгалтерия для ИП и ТОО в Казахстане в 2025 году — это уже не допопция, а необходимый элемент устойчивого бизнеса. Профессиональное сопровождение, автоматизация и прозрачный учёт — основа финансовой безопасности и роста.